8.1.3. Оформление поступлений на счет

Для учета поступлений безналичных денежных средств на банковский счет предназначен документ Поступление на счет (рис. 8.6). Документ регистрируется в списке документов Поступления на счет, который открывается с помощью одноименной ссылки группы Банк, расположенной на панели навигации вкладки Денежные средства.

Рассмотрим назначение элементов окна документа. В поле Организация указывается название организации, для которой вводится документ. При выборе организации автоматически заполняется поле Банковский счет значением расчетного счета, если для организации введен один расчетный счет. Выбор расчетного счета производится из справочника Банковские счета.

В поле Статья указывается статья движения денежных средств. Значение выбирается из справочника Статьи движения денежных средств. Значения из данного справочника установлены в качестве вида субконто и используются для ведения аналитического учета по счетам 50 «Касса», 51 «Расчетные счета» и другим счетам учета денежных средств. По статьям движения денежных средств формируются различные итоговые отчеты.

Рис. 8.6. Документ Поступление на счет

В поле Сумма указывается сумма платежа в валюте расчетного счета. В поле Основание вводится документ-основание платежа. В полях Номер вх. док. и Дата вх. док. вводится номер и дата входящего документа. В поле Назначение платежа указывается назначение платежа.

В поле Основание выбирается документ-основание платежа из списка документов, который открывается с помощью кнопки выбора поля . При этом сначала в диалоге Выбор типа данных выбирается тип документа-основания, а затем из появившегося списка документов выбирается непосредственно документ. После выбора документа из списка название документа появляется в поле Основание. Чтобы автоматически заполнить документ Поступление на счет данными из документа-основания, используется кнопка . При автоматическом заполнении проверяется тип документа-основания и устанавливается требуемый вид операции документа Поступление на счет. Документ Поступление на счет может быть введен на основании документов: Акт выполненных работ, Расходная накладная, Передача, Счет на оплату, Перемещение денег (план), Поступление денег (план).

В открывающемся списке Вид операции устанавливается вид операции, фиксирующей поступление безналичных денежных средств:

• От покупателя – оформляются поступления безналичных денежных средств от покупателя.

• От поставщика – оформляются операции получения денег от поставщика за возвращенные ранее позиции номенклатуры.

• От подотчетника – операция выбирается в случае оформления операции по возврату неизрасходованных денежных средств подотчетником.

• Прочее – в остальных случаях.

В зависимости от выбранного вида операции изменяется форма документа и количество полей для заполнения документа. Для видов операции От покупателя и От поставщика вид документа представлен на (рис. 8.6).

В поле Контрагент, в зависимости от вида операции, указывается покупатель или поставщик. Значение выбирается из справочника Контрагенты. В поле Счет контрагента указывается банковский счет отправителя платежа. Значение выбирается в окне для выбора элемента из справочника Банковские счета. В поле Договор указывается договор с контрагентом, по которому поступила оплата. Значение выбирается из справочника Договоры.

В поле Документ указывается документ, по которому осуществляется оплата. Для операции От покупателя указывается только для неавансовых платежей. Для операции От поставщика указывается всегда. Документ выбирается из списка документов, который вызывается на экран после выбора типа документов в диалоге Выбор типа данных.

Флажок Аванс устанавливает признак авансового платежа. В графе Сумма расчетов указывается сумма оплаты в валюте расчетов по договору с контрагентом.

Если в настройках параметров учета включено ведение учета валютных операций, то появляется графа Курс, в которой указывается курс валюты расчетов по договору с контрагентом. При ведении валютного учета в графе Сумма платежа вводится сумма оплаты в валюте расчетного счета.

В графах Ставка НДС и Сумма НДС указывается ставка и сумма НДС. Значение ставки НДС выбирается из справочника Ставки НДС. Сумма НДС рассчитывается автоматически. В случае поступления платежа по определенному счету заполняется графа Счет на оплату. Значение выбирается из списка документов Счета на оплату.

Если поступление платежа оформляется по заказу, то заполняется графа Заказ. Значение и выбор типа документа заказа зависит от вида операции: от поставщика или от покупателя.

В информационных полях Сумма платежа (итог) и Сумма НДС (итог) показываются итоговые суммы платежа и НДС, рассчитанные по строкам в табличной части документа.

Для вида операции От подотчетника документ Поступление на счет принимает вид, как показано на (рис. 8.7).

В поле Подотчетник указывается сотрудник, от которого поступают денежные средства. Значение выбирается из справочника Сотрудники. В поле Документ указывается документ выдачи денежных средств подотчетному лицу. Значение выбирается из списка документов Расход из кассы либо Расход со счета и зависит от варианта выдачи денежных средств подотчетному лицу.

Рис. 8.7. Документ Поступление на счет с видом операции От подотчетника

Если в одном поступлении на счет оформляется сразу оплата по нескольким договорам либо заказам, то данные вводятся в таблицу. Чтобы в документе появилась табличная часть, предназначена кнопка Список.

Чтобы сохранить, провести и закрыть окно документа Поступление на счет, предназначена кнопка Провести и закрыть. При проведении документа производится операция зачисления денежных средств на расчетный счет предприятия.