ГЛАВА 4. Механизмы сводного планирования
ГЛАВА 4. Механизмы сводного планирования
Для составления укрупненных сводных планов, а также уточненных сводных планов (см. схему на с. 33) используется аналогичная техника. Такая же техника используется для планирования каждого из трех укрупненных бизнес-процессов основной деятельности предприятия: закупки, производство и продажи.
Документы планирования
Для составления сводных планов используются следующие документы конфигурации:
? «План закупок»;
? «План производства»;
? «План продаж».
Указанные документы имеют одинаковый набор реквизитов.
Сценарий
Сценарий — это ключевой реквизит документа сводного планирования. С одной стороны, сценарий используется для разделения планов по категориям (например, стратегический, перспективный и текущий). С другой стороны, сценарий может использоваться для разделения планов по версиям (например, предварительный, утвержденный и рабочий). Перечень сценариев хранится в одноименном справочнике. Причем справочник «Сценарии» используется не только для планирования, но и для бюджетирования (см. главу 9).
В сценарии описываются основные параметры планов и бюджетов. Эти параметры являются реквизитами справочника.
Периодичность
Периодичность — это, другими словами, горизонт планирования. Данный реквизит определяет, с какой периодичностью составляются планы по сценарию.
В реквизите «Периодичность» документа планирования можно выбрать одно из следующих значений: день, неделя, декада, месяц, квартал, полугодие, год. В зависимости от выбранного горизонта планирования планы можно классифицировать как среднесрочные (год) и краткосрочные или текущие (от недели до квартала).
ПРИМЕЧАНИЕ
Самый короткий горизонт сводного планирования, используемый на предприятии, целесообразно выбирать так, чтобы он превышал длительность основного операционного цикла.
Детализация планирования и номенклатурные группы
В реквизите «Детализация планирования» выбирается объект планирования, по которому ведется суммовая или количественная оценка продаж, производства или закупок: «Номенклатура» и «Номенклатурные группы».
При выборе в качестве объекта планирования номенклатурных групп планы будут характеризоваться как укрупненные, при выборе номенклатуры — как уточненные.
Номенклатурные группы — это отдельный справочник конфигурации, используемый для укрупненной классификации номенклатуры.
Номенклатурные группы используются для ведения укрупненных планов, в которых производится общая оценка деятельности без избыточной детализации. Например, при долгосрочном планировании продаж велосипедов не имеет смысла детализировать планы до отдельных позиций — моделей велосипедов, ведь новые модели могут быть еще даже не спроектированы. Но на основании стратегических маркетинговых исследований уже можно спрогнозировать удельный вес номенклатурных групп, таких как горные велосипеды, прогулочные велосипеды, детские трехколесные велосипеды и т. д., в общем объеме продаж.
На этапе долгосрочного планирования принимаются стратегические решения о развитии одних направлений деятельностей и сворачивании других направлений. Для производственного предприятия такие решения могут означать изменение профиля производственных подразделений, новое строительство, замену оборудования.
Если предприятие производит и продает несколько сотен марок продукции, то детальный план с оценками продаж по каждой номенклатуре будет необозрим. Но если укрупнить этот план до двух десятков номенклатурных групп, то его можно будет анализировать и обсуждать и на его основании можно будет принять квалифицированное решение.
Позиция номенклатуры может входить только в одну номенклатурную группу. Чтобы обеспечить в дальнейшем пересчет укрупненных планов в уточненные, целесообразно в каждую группу включать номенклатурные позиции, характеризующиеся одинаковыми единицами измерения (штуками, метрами, килограммами и т. д.).
ПРИМЕЧАНИЕ
Сотрудники разных подразделений предприятия предпочитают разные критерии распределения массива номенклатурных позиций по номенклатурным группам. Так, при классификации товаров и готовой продукции для сотрудников отдела продаж удобнее исходить из критерия общности каналов сбыта, складским работникам — из критерия общности условий хранения, а сотрудникам производственных подразделений — из критерия общности технологии изготовления.
Для разрешения подобного противоречия в процессе заполнения информационной базы конфигурации «Управление производственным предприятием» целесообразно исходить из основного профиля предприятия. Если для торгового предприятия можно признать приоритетной точку зрения сотрудников отдела продаж, то для производственного предприятия приоритетной является точка зрения сотрудников, отвечающих за организацию производства.
Учет в денежных и натуральных измерителях
Плановые оценки могут вводиться как в натуральных показателях, так и суммовых — в зависимости от настроек сценария, по которому хранятся эти оценки.
Установка флажка «Учет по суммам (планирование продаж, производства, закупок)» (см. нижний рисунок на с. 36) будет означать, что по данному сценарию вводятся и анализируются денежные показатели.
В информационной базе суммовой учет ведется в валюте управленческого учета, указанной в настройках параметров учета (по умолчанию это доллар США; выбранная валюта управленческого учета будет подставляться по умолчанию в реквизит «Валюта планирования» формы сценария).
Но для конкретного сценария можно выбрать другую валюту планирования. При этом целесообразно указать прогноз курса пересчета к валюте управленческого учета: если в форме элемента справочника «Сценарии» установить флажок «Использовать курсы сценария», то станет доступной закладка «Курсы валют». Окончательно валюта планирования и курс пересчета к валюте управленческого учета определяются в документе планирования. Хотя следует заметить, что для замены валюты управленческого учета на другую валюту в отдельных сценариях и документах планирования должны быть очень веские основания. Установка флажка «Учет по количеству (планирование продаж, производства, закупок)» означает, что по данному сценарию вводятся и анализируются количественные (натуральные) показатели. При этом в информационной базе они хранятся в единице хранения остатков.
ПРИМЕЧАНИЕ
Помимо единицы хранения остатков для позиции номенклатуры (в справочнике «Номенклатура») также задаются базовая единица и единица для отчетов. А для номенклатурной группы (справочник «Номенклатурные группы») задаются единица хранения остатков и базовая единица.
Оформление документов планирования может производиться в любых единицах изменения номенклатуры или номенклатурной группы (из числа введенных для данной позиции), которые автоматически пересчитываются в единицу хранения остатков. Единица хранения остатков используется также как единица измерения по умолчанию при подборе позиций номенклатуры в документ планирования. Информацию в отчетах можно выводить в любой единице измерения.
Периодичность детализации
Документ планирования может быть детализирован по подпериодам основного периода плана.
Для использования детализации по подпериодам нужно в реквизите «Периодичность детализации» документа планирования указать значение подпериода. Для выбора доступны те же самые значения, что и для периодичности сценария: день, неделя, декада, месяц, квартал, полугодие, год. Разумеется, подпериод должен быть короче периода. При этом каждая строка табличной части документа должна быть отнесена к определенному подпериоду. Первая дата подпериода указывается в колонке «Период».
ПРИМЕЧАНИЕ
Детализацию документа планирования по периодичности удобно использовать, если данные отдельных подпериодов в дальнейшем не предполагается корректировать. В противном случае целесообразно разделить сложный документ планирования на не-сколько документов без детализации по подпериодам и с периодичностью сценария, равной периодичности детализации исходного документа.
Кроме того, сложный документ планирования целесообразно разделять на несколько документов при большом объеме состава плана.
Необязательные реквизиты документа планирования
Проект
Проект — это дополнительный аналитический разрез для управленческого учета предприятия: направление бизнеса, вид деятельности, класс производственных задач и т. д. Список проектов хранится в справочнике «Проекты».
ПРИМЕЧАНИЕ
Ведение учета по проектам — это дополнительная возможность прикладного решения. Для ее реализации следует установить флажок «Ведение учета по проектам» в форме «Учетная политика».
Данную возможность можно использовать для раздельного учета разных направлений деятельности предприятия, например, если наряду с производством предприятие занимается торговым бизнесом. Альтернативный, но менее удобный вариант — использование для разных направлений деятельности разных сценариев.
Подразделение
Планы могут составляться для отдельных структурных подразделений. Перечень структурных подразделений предприятия ведется в справочнике «Подразделения».
Использовать данный реквизит можно для разделения документов планирования по направлениям деятельности предприятия, когда за разные направления отвечают разные подразделения. Кроме того, данный реквизит используется для детализации планов до уровней подразделений.
Контрагент и договор контрагента
В табличной части документа планирования можно указать контрагента и договор контрагента.
Выбор контрагента для позиции состава плана продаж означает, что эту номенклатурную позицию планируется продать конкретному покупателю, а для позиций планов производства — что продукцию планируется изготовить для конкретного покупателя. Выбор контрагента для позиции состава плана закупок означает, что указанную номенклатурную позицию планируется закупить у конкретного поставщика.
Заказ
В табличной части документа планирования можно указывать заказы, что означает дальнейшую детализацию состава плана. В качестве заказа используются документы «Заказ на производство» и «Заказ покупателя».
Смысл использования такого реквизита — сквозное резервирование части состава планов под определенные заказы. При формировании одних документов планирования на основании других будет сохраняться детализация по заказам покупателей. Например, при автоматическом составлении плана производства на основании планов продаж сохраняется информация о том, какая продукция или полуфабрикат должны быть изготовлены и для выполнения каких заказов.
Спецификации
Назначение спецификаций
Спецификацией называется список всех материалов, компонентов и полуфабрикатов, образующих изделие, с указанием их необходимого количества. Таким образом, спецификации являются средством нормирования материальных затрат на изготовление продукции. Спецификации могут записываться для промежуточных изделий и полуфабрикатов.
ПРИМЕЧАНИЕ
В отраслях промышленности с непрерывным производством (химическая, пищевая, фармацевтическая промышленность) может употребляться синоним термина спецификация — рецептура.
Одна или несколько спецификаций должны быть записаны в информационную базу для каждой позиции изготавливаемой номенклатуры. Причем разные спецификации соответствуют разным вариантам изготовления продукции.
Механизм версионирования позволяет сохранять историю изменений спецификации. Необходимость использования механизма учета версий спецификаций указывается в настройках параметров учета.
Признак того, что данная позиция номенклатуры изготавливается на предприятии и, соответственно, нуждается в спецификации, указывается в форме элемента справочника «Номенклатура» на закладке «Дополнительно» в поле «Вид воспроизводства».
В этом поле можно выбрать одно из двух значений: «Производство» или «Покупка». При выборе значения «Производство» в форме элемента справочника дополнительно отобразится закладка «Спецификации», предназначенная для ввода списка спецификаций на изготовление данной позиции номенклатуры.
На этой закладке отображается список спецификаций на изготовление. Каждая спецификация является элементом справочника «Спецификации номенклатуры».
В информационной базе можно хранить устаревшие или временно неиспользуемые спецификации. В этом случае в форме элемента справочника «Спецификации номенклатуры» должен быть сброшен флажок «Активная спецификация».
Спецификация определяет преобразования изделий в ходе производства. Исходные комплектующие производственного процесса указываются в табличной части формы элемента справочника «Спецификации номенклатуры», выходное изделие указывается в поле «Номенклатура» раздела «Выходное изделие».
ПРИМЕЧАНИЕ
С помощью кнопки «Вид спецификации» командной панели формы элемента справочника можно задать одно из двух значений: «Полная» или «Сборочная». Различие заключается в том, что в сборочной спецификации выходом является одно-единственное изделие, а в полной спецификации — множество изделий, выпускаемых в результате технологического процесса. Выбранный вид спецификации отображается в заголовке окна формы через двоеточие после (на приведенном на с. 45 рисунке показана сборочная спецификация, когда на выходе получается только один велосипед). Если выбрать полную спецификацию, то поле «Номенклатура» преобразится в табличную часть, куда можно будет ввести список выходных изделий.
Учет характеристик номенклатуры в спецификациях
Для изготавливаемой номенклатуры может быть предусмотрен учет по дополнительным характеристикам. При этом в форме элемента справочника «Номенклатура» должен быть установлен флажок «Вести учет по доп. характеристикам». Возможные характеристики номенклатуры перечисляются на закладке «Характеристики» формы элемента.
Характеристика номенклатуры может соответствовать значению некоторого свойства или комбинации значений нескольких свойств. Например, если предприятие производит модель велосипеда разного цвета и разного размера, то все возможные комбинации цветов и размеров следует перечислить на закладке «Характеристики» формы элемента справочника «Номенклатура», описывающего данную модель, с. 47.
ПРИМЕЧАНИЕ
Чтобы в конфигурации была доступна возможность ведения учета номенклатуры по дополнительным характеристикам, в настройках параметров учета должен быть установлен флажок «Использовать характеристики номенклатуры».
ПРИМЕЧАНИЕ
В конфигурации «Управление производственным предприятием» спецификации используются не только для производственного планирования, но и для целей расчета себестоимости. В документах, регистрирующих фактический выпуск продукции, можно указать для каждой продукции фиксированную или расчетную себестоимость. Для подстановки по умолчанию можно задать способ получения себестоимости в спецификации изготовления продукции. Способ указывается для каждого выхода в спецификации. Себестоимость любой продукции может быть представлена в виде списка составляющих ее затрат.
Характеристики выпускаемого изделия влияют на состав комплектующих, на их расход или на их характеристики.
Например, для изготовления велосипеда с характеристикой «размер рамы: 19 дюймов, цвет: зеленый» в качестве комплектующей используется каркас с характеристикой «размер рамы: 19 дюймов, цвет: зеленый». В спецификациях можно указывать характеристики как для выходного изделия, так и для комплектующих. Можно составлять отдельную спецификацию для каждой характеристики выходного изделия.
Основная часть сведений спецификаций, составленных для разных характеристик выходного изделия, будет повторяться.
Конфигурация дает возможность исключить лишнюю работу и составлять одну спецификацию для разных характеристик выходного изделия. Взаимосвязи между характеристиками выходного изделия, с одной стороны, и характеристиками и составом комплектующих — с другой, можно описать непосредственно в спецификации.
Автоподбор характеристики
Простейший случай — это прямая связь между характеристикой изделия и такой же характеристикой комплектующей, например, по цвету.
Такая связь описывается в спецификации номенклатуры следующим образом. Сведения о комплектующей вносятся в табличную часть закладки «Исходные комплектующие» в колонку «Номенклатура», но при этом в колонке «Вид норматива» указывается «Автоподбор характеристики», а в колонку «Характеристика» вносится список свойств, по которым будет установлена прямая связь между характеристиками изделия и характеристиками комплектующей.
ПРИМЕРЫ
Для изделия (велосипеда), которое характеризуется двумя свойствами: размером рамы и цветом, устанавливается связь с основной комплектующей — каркасом велосипеда — по тем же самым свойствам. При этом для изготовления велосипеда с характеристикой «размер рамы: 19 дюймов, цвет: зеленый» прикладное решение будет подбирать каркас только с такой же характеристикой («размер рамы: 19 дюймов, цвет: зеленый»).
В спецификации изготовления рамы, характеризующейся теми же двумя свойствами, устанавливается связь с комплектующей — краской только по одному свойству — цвету. При этом для изготовления рамы с характеристикой «размер рамы: 19 дюймов, цвет: зеленый» прикладное решение будет подбирать краску с характеристикой «цвет: зеленый».
Автоподбор номенклатуры в зависимости от свойства
Более сложный случай подбора комплектующих по характеристике изделия — когда характеристика изделия влияет на номенклатуру комплектующей и/или на используемое количество.
Такая связь описывается в спецификации изделия следующим образом. В табличной части закладки «Исходные комплектующие» в колонке «Вид норматива» указывается вариант «Автоподбор номенклатуры», а в колонке «Характеристика» выбирается вариант автоподбора «Указывается для свойства» и устанавливается взаимосвязь между значениями свойства изделия изделия, с одной стороны, и номенклатурой используемой комплектующей и ее количеством — с другой. Для описания столь сложной взаимосвязи вызывается вспомогательное окно с табличной частью. В табличной части перечисляются все соответствия между значениями характеристики выходного изделия, используемой комплектующей и ее количеством.
Автоподбор комплектующей как свойства
Этот способ подбора можно использовать как альтернативу предыдущему способу, когда характеристика выходного изделия влияет на выбор комплектующей выходного изделия, но расход комплектующей не меняется. Используемая комплектующая (являющаяся элементом справочника «Номенклатура») должна быть указана как свойство выходного изде— лия. Для этого в плане видов характеристик «Свойства объектов» нужно создать элемент — свойство, специально предназначенное для справочника «Характеристики номенклатуры». В качестве типа значений нового элемента следует указать справочник «Номенклатура», а на закладке «Назначения свойства» перечислить конкретные элементы справочника «Номенклатура», для которых предназначено новое свойство.
Конкретные значения свойства указываются в форме элемента справочника «Номенклатура» на закладке «Характеристики».
В спецификации выходного изделия способ автоподбора описывается следующим образом. В табличной части закладки «Исходные комплектующие» в колонке «Вид норматива» указывается вариант «Автоподбор номенклатуры», а в колонке «Характеристика» указываются вариант автоподбора «Получить из свойства» и свойство, по которому будет подбираться номенклатура комплектующей.
ПРИМЕЧАНИЕ
Использование в спецификации любого способа автоподбора означает, что выходное изделие обладает характеристиками. Если это изделие, в свою очередь, входит в качестве комплектующей в состав следующего изделия, то факт наличия характеристики должен быть отражен в спецификации следующего изделия.
В новую спецификацию изделие должно войти либо с видом норматива «Автоподбор характеристики» (это простейший способ автоподбора), либо с видом норматива «Номенклатура» и указанием конкретной характеристики.
Номенклатурные узлы
В списке комплектующих спецификации можно указывать номенклатурные узлы — элементы справочника «Спецификации номенклатуры» с видом спецификации «Узел».
В качестве комплектующих номенклатурного узла могут выступать как позиции номенклатуры, так и другие номенклатурные узлы.
Номенклатурные узлы вводятся исключительно для удобства записи спецификаций и сокращения объема табличных частей путем объединения в один блок часто используемых наборов комплектующих. Если в нескольких спецификациях встречаются устойчивая совокупность комплектующих, то эту совокупность целесообразно описать в виде номенклатурного узла.
Использование номенклатурных узлов упрощает внесение изменений в состав изготавливаемых изделий: если комплектующая описана как составная часть некоторого номенклатурного узла, то при ее замене на другую комплектующую нужно будет исправить описание только в одном месте — в номенклатурном узле, и не понадобится изменять спецификации всех тех изделий, куда попадает комплектующая в составе номенклатурного узла.
Номенклатурный узел не предусматривает каких-либо производственных операций по сборке позиций номенклатуры или по их соединению каким-либо другим способом.
Связь спецификаций с производственным процессом
Спецификация описывает входы и выходы производственного процесса: нормативы потребления материалов, деталей и узлов, выпуск продукции в натуральных измерителях. Но спецификация не описывает сам производственный процесс.
Производственный процесс описывается в технологических картах производства (см. главу 5, с. 83).
Но в табличной части спецификации устанавливается связь с процессом изготовления: для каждой входной позиции номенклатуры указывается номер технологической операции, перед выполнением которой позиция должна подаваться в производство (в колонке «№ операции» табличной части «Исходные комплектующие» формы элемента справочника «Спецификации номенклатуры»). Список технологических операций содержится в технологической карте производства.
Характер производственного процесса влияет на единицу измерения готовой продукции (указываемую в форме элемента справочника «Спецификации номенклатуры», раздел «Выходное изделие», поле «Единица»). Как правило, для сборочного производства в качестве единицы измерения выбирается штука, а для непрерывного производства — единицы измерения веса, длины или объема (килограммы, метры, литры и np.)
В сборочном производстве спецификация не обязательно описывает выпуск единичных изделий; она может описывать производство комплектами и партиями, что должно быть удобно при выпуске изделий целыми партиями. Количество изделий в партии указывается в поле «Количество» формы элемента справочника «Спецификации номенклатуры» (раздел «Выходное изделие»).
Основная спецификация
Полный список спецификаций изготавливаемой номенклатуры отображается в форме элемента справочника «Номенклатура», в табличной части закладки «Спецификации». Для использования в расчетах плановых данных одна из спецификаций должна быть указана как основная, то есть включена в специальный список основных спецификаций, доступный из пункта меню «Перейти» командной панели формы элемента справочника.
Разузлование
Спецификации и номенклатурные узлы используются в автоматических процедурах разузлования, которые позволяют определить необходимое количество закупаемых комплектующих и материалов в зависимости от того, что предприятие намерено изготовить. Причем в этих процедурах сведения автоматически извлекаются из спецификаций, указанных в качестве основных.
В состав изделия может входить другое, промежуточное изделие (полуфабрикат), которое описывается собственной спецификацией, в состав промежуточного изделия может входить другой полуфабрикат со своей спецификацией, и т. д. Взаимосвязь спецификации конечного изделия и спецификаций промежуточных изделий может быть представлена структурой, устроенной по принципу «матрешки».
Количество уровней вложенности спецификаций друг в друга не ограничено.
Процедура разузлования раскрывает содержание спецификации готового изделия, определяя потребность в материалах, деталях, комплектующих, а также полуфабрикатах. Далее для каждого полуфабриката определяется его основная спецификация, и уже по ней определяются используемые полуфабрикаты и детали. Для полуфабрикатов (то есть для комплектующих, изготавливаемых на предприятии) процедура продолжается.
Процедура разузлования останавливается на тех компонентах, у которых установлен вид воспроизводства «Покупка» (в форме элемента справочника «Номенклатура» на закладке «Дополнительно», см. рисунок на с. 44) — это признак того, что данное изделие не производится, а закупается.
Результат разузлования можно представить в виде «дерева», каждый узел которого соответствует спецификации или номенклатурному узлу, а главный узел — корень дерева — олицетворяет спецификацию конечного изделия.
Другим важным результатом процедуры разузлования является список закупаемой номенклатуры.
Этот список будет автоматически упорядочен по алфавиту. Повторяющиеся детали и комплектующие будут сведены в одну строчку. Например, если одна и та же деталь — болт М4 — входит в состав разных сборочных единиц, то процедура разузлования спецификации конечного Изделия раскроет содержимое всех сборочных единиц и подсчитает общее количество болтов М4, необходимое для изготовления велосипеда.
Ни «дерево», ни список закупаемой номенклатуры не хранятся в информационной базе. При необходимости они рассчитываются автоматически.
Конструктор спецификаций
Для быстрого ввода спецификаций можно использовать специальный инструмент — «Конструктор спецификаций». Из формы этого конструктора можно создать как новую спецификацию, так и ее версию. Текущее изделие выбирается в разделе «Номенклатура» (вверху справа окна конструктора).
В табличном поле внизу справа отображается список спецификаций, относящихся к выбранному изделию. Спецификация, установленная в качестве основной, выделяется в этом списке полужирным шрифтом. С помощью командной панели списка в качестве основной можно установить другую спецификацию.
В разделе «Дерево спецификации» отображается состав выбранного изделия в виде дерева входимости изделий. Для отображения «дерева» используется процедура разузлования, описанная в подразделе «Разузлование».
Редактировать спецификации можно прямо в этом дереве, удаляя и изменяя его элементы, добавляя новые элементы путем перетаскивания в дерево элементов номенклатуры из перечня справа (раздел «Номенклатура»),
Из конструктора можно распечатать структуру дерева спецификаций, перечень всех покупных изделий, а также перечень полуфабрикатов — промежуточных изделий.
Спецификации полуфабрикатов и технологических процессов
Любое изделие можно описать только одной спецификацией. Однако изделие высокой (а также средней) степени сложности целесообразно описывать по принципу «матрешки», выделяя в составе конечного изделия промежуточные изделия (полуфабрикаты) и описывая их собственными спецификациями. При выделении промежуточных изделий и, соответственно, описывающих их спецификаций можно руководствоваться следующими принципами.
1. Интересы учета. Дело в том, что спецификации используются не только для целей планирования, но и для целей учета, бухгалтерского и производственного. Учету подлежит выпуск продукции производственными подразделениями перед тем, как эта продукция будет передана или в другое подразделение, или на склад (полуфабрикатов или готовой продукции). Поэтому любое промежуточное изделие, выпуск которого подлежит учету, должно быть описано в справочнике «Номенклатура». При этом для обеспечения автоматического расчета производственных затрат должна быть введена спецификация в справочнике «Спецификации номенклатуры».
ПРИМЕЧАНИЕ
Вопросы автоматического расчета затрат в книге не рассматриваются.
Обрабатываемое сырье и материалы могут проходить несколько стадий обработки — переделов, причем эти стадии могут проходить в пределах одного производственного подразделения. Результирующий полуфабрикат, как правило, является объектом учета. Поэтому в интересах производственного учета полуфабрикаты, получаемые по завершении передела, следует описать в справочниках «Номенклатура» и «Спецификации номенклатуры».
2. Вычленение повторяющихся фрагментов описаний. Одна и та же сборочная единица, один и тот же технологический процесс могут использоваться при производстве нескольких изделий. Чтобы не включать один и тот же фрагмент описания в спецификации разных изделий, следует сделать следующее: описать входы и выходы такого технологического процесса в виде новой спецификации. При этом может понадобиться создать новые элементы справочника «Номенклатура» для описания выходного изделия технологического процесса.
ПРИМЕЧАНИЕ
На предприятиях, использующих модель производства «сборка на заказ», следует руководствоваться следующим принципом: набор спецификаций, описанных в информационной базе, должен максимально упрощать процедуру оформления заказа на сборку изделия. Каждая сборочная единица, которая может быть использована при сборке конечного изделия, должна быть предварительно описана спецификацией. При этом процедура согласования с клиентом заказа на сборку нового изделия должна выглядеть так же просто, как сборка игрушки Lego из минимального количества конструктивных элементов.
Конфигурация «Управление производственным предприятием» предоставляет удобные средства для дублирования и копирования больших фрагментов информации. В частности, можно копировать фрагменты структуры дерева спецификации, перенося их из одной спецификации в другую, из узла в узел. Но такой возможностью лучше не злоупотреблять. Проблема возникнет при изменении технологии изготовлении, когда потребуется соответственно изменить спецификации. Понадобится вспоминать, где, в каких спецификациях и узлах расположены дублирующие фрагменты, чтобы везде вносить одинаковые правки. Про какой-либо фрагмент можно забыть, что приведет к ошибке. Чтобы избежать лишней работы и лишних ошибок, повторяющиеся фрагменты описаний следует оформлять собственными спецификациями.
Ввод плановых данных
Как уже говорилось выше, плановые данные вносятся в систему документами планирования («План продаж», «План производства», «План закупок»). Ключевыми реквизитами документа планирования являются сценарий (см. подраздел «Сценарий», с. 35), свойства которого определяют степень детализации плана, период времени, на который он составляется — горизонт планирования, и периодичность детализации (которую можно не указывать).
Если пользователь укажет произвольную дату планирования, то программа автоматически переустановит ее вперед на ближайшее начало периода планирования. Так, если в сценарии указана периодичность — месяц, то дата документа будет переустанавливаться на начало месяца выбранной даты.
Состав плана вводится в табличную часть документа. Номенклатура может указываться с точностью до характеристики (если для нее предусмотрен учет по характеристикам). Если запись плановых данных связана с каким-либо заказом покупателя, то этот заказ также указывается в табличной части.
Плановые данные предприятия для одного периода времени могут быть введены несколькими документами планирования с одинаковыми реквизитами «Дата планирования» и «Сценарий». Такой способ предпочтителен для планирования относительно независимых видов деятельности.
Валюта документа, тип цен, признаки учета НДС настраиваются штатным для документов образом — в меню кнопки «Цены и валюта…» командной панели формы документа. Документ планирования может заполняться штатным механизмом подбора, вызываемым с помощью кнопки «Подбор» над табличной частью.
ПРИМЕЧАНИЕ
План с детализацией по периоду времени можно ввести одним документом, если в нем заполнить реквизит «Периодичность детализации». Например, для годового плана с разбивкой по месяцам можно выбрать сценарий с периодичностью «Год», а в реквизите «Периодичность детализации» документа выбрать значение «Месяц».
Альтернативный вариант — план с детализацией по периоду времени — оформляется комплектом документов планирования без использования детализации по периоду, но по сценарию с короткой периодичностью. Например, для годового плана с разбивкой по месяцам выбирается сценарий с периодичностью в месяц. А результатом процесса планирования должно стать составление как минимум 12 документов планирования по каждому укрупненному бизнес-процессу основной деятельности (закупки, производство, продажи — как минимум по одному документу для каждого месяца и каждого укрупненного бизнес-процесса, то есть для производственного предприятия мы получим не менее 36 документов планирования). При этом сценарий будет играть роль объединяющего фактора всех этих документов, что можно подчеркнуть в названии сценария (например, «Помесячное планирование на год»).
Для планирования разных направлений деятельности могут использоваться сценарии с разными значениями реквизитов. Например, если предприятие занимается производственной деятельностью — производит велосипеды и параллельно занимается оптовой торговлей — продает сопутствующие спортивные товары, то для составления планов производственной деятельности на год может использоваться сценарий с Детализацией до позиций номенклатуры, а для составления годовых планов торговой деятельности может быть удобнее использовать укрупненный сценарий, с детализацией до номенклатурных групп, особенно при обширном ассортименте сопутствующих товаров.
Автоматическое заполнение документа планирования
Табличная часть документа планирования может быть заполнена автоматически с использованием вспомогательной формы «Помощник планирования», которая вызывается нажатием на кнопку «Заполнить» над табличной частью документа.
В форме помощника планирования на закладке «Конечные планы» будут указаны данные документа (вид плана, сценарий и др.). Если в документе планирования используется детализация по периоду, то на закладке «Конечные планы» в колонке «Профиль распределения (детализация плана)» можно выбрать профиль распределения (см. с. 72). Если профиль не будет указан, при автоматическом заполнении плана будет использоваться равномерное распределение.
Заполнение количественных показателей
В форме помощника планирования на закладке «Стратегия расчета количества» производится настройка правил автоматического заполнения табличной части документа позициями номенклатуры и количественными данными.
Здесь предусмотрены варианты заполнения по фактическим и плановым данным каждого из трех укрупненных бизнес-процессов основной деятельности, а также по неисполненным заказам покупателей. Здесь же указывается период времени, за который будут извлекаться данные, причем этот период может не совпадать с периодом, на который формируется новый плановый документ. Например, при заполнении документа планирования по фактическим данным следует выбрать период времени, данные по которому уже полностью введены. Остатки номенклатуры и неисполненные заказы покупателей отбираются на конкретную дату.
Данные, получаемые из информационной базы по разным стратегиям, могут или складываться, или объединяется — один из этих двух вариантов выбирается в специальном поле справа внизу формы помощника. Причем под объединением понимается выбор максимума среди значений, полученных по разным стратегиям.
Например, путем использования объединения можно выбрать максимум между данными фактического исполнения прошедшего периода и незакрытыми заказами. Таким способом реализуется следующая логика планирования: предприятие планирует произвести и продать не менее Ранее достигнутого уровня, но если поступившие от покупателей заказы уже превысили этот уровень, то составляемые планы должны гарантировать полное выполнение этих заказов.
Данные, полученные по какой-либо стратегии, могут быть учтены со знаком минус, если для нее установить флажок «Признак исключения выбранных показателей» (в колонке с заголовком «И»), Данные могут быть получены как с использованием, так и без использования автоматического разузлования по спецификациям, что определяется флажком «Признак использования разузлования» (в колонке с заголовком «Р»).
ПРИМЕЧАНИЕ
Разузлование следует использовать при формировании планов закупок по данным планов производства. Кроме того, разузлование следует использовать при формировании планов производства на основании планов (или объемов) продаж или планов производства конечной продукции, когда нужно распланировать выпуск промежуточных изделий и полуфабрикатов.
При заполнении документа может производиться учет текущих и плановых остатков на складах. Так, при формировании нового плана закупок на базе потребностей производства можно рассмотреть возможность исключения фактических или плановых остатков материалов на складах с целью сокращения избыточных запасов и экономии оборотных средств.
Формируемый результат может быть скорректирован на произвольный коэффициент. Повышающая коррекция будет полезна, если планирование строится от достигнутого уровня.
Заполнение суммы
Формирование суммовых показателей настраивается на закладке «Стратегия расчета суммы».
Суммы (для рассчитанных количеств) могут исчисляться по выбранному типу цен номенклатуры, по выбранному типу цен контрагентов или по стратегии, аналогичной стратегии заполнения количеств, выбранной на первой закладке.
Формируемые суммы также можно изменить с помощью произвольного коэффициента. Например, при составлении плана закупок целесообразно ввести поправочный коэффициент, характеризующий ожидаемое изменение цен на закупаемые детали и материалы в валюте планирования (инфляцию или дефляцию).
Фильтрация исходных данных
Последняя закладка помощника планирования используется для фильтрации — отбора исходных данных, используемых в расчетах при автоматическом заполнении табличной части документа планирования.
Например, указав условия отбора, можно автоматически заполнить документ, планирующий продажи только готовой продукции (имея в виду, что если предприятие еще торгует товарами, закупаемыми у сторонних организаций, то планирование этого вида деятельности будет выполнено другим документом).
В отборах могут использоваться многие реквизиты объектов, по которым извлекаются данные. Можно указывать несколько условий отбора. После того как на трех закладках помощника планирования заданы необходимые параметры, следует запустить процедуру автоматического заполнения табличной части документа планирования нажатием кнопки «Выполнить» внизу формы.
Автоматическое преобразование данных
Помощник планирования автоматически преобразует данные, относящиеся к разным укрупненным бизнес-процессам основной деятельности и к разным сценариям, с учетом заданного вида воспроизводства номенклатуры.
Так, если на основании фактических или плановых данных укрупненного бизнес-процесса продажи автоматически формируется план производства, то в него попадет только производимая на предприятии номенклатура, хотя в исходном плане продаж может быть как производимая номенклатура, так и закупаемая у сторонних организаций с целью перепродажи (например, сопутствующие товары). А в план производства можно включить как готовую продукцию, так и промежуточные изделия — полуфабрикаты.
При формировании плана закупок на основании плановых или фактических данных укрупненного бизнес-процесса производство помощник планирования выполняет операцию разузлования для всех позиций номенклатуры с видом воспроизводства «Производство». В результате в состав плана закупок попадают материалы и детали, которые нужно приобрести, чтобы обеспечить выполнение исходного плана производства.
Автоматическое распределение по номенклатуре
При автоматическом формировании укрупненного плана (объект планирования по сценарию — номенклатурные группы) по фактическим данным или по данным уточненного плана (объект планирования по сценарию — номенклатура) нет никакой проблемы в получении количественных и суммовых показателей по каждой номенклатурной группе: эти показатели получаются слиянием — простым суммированием показателей позиций номенклатуры, входящих в состав этой группы.
При автоматическом формировании уточненного плана по данным укрупненного плана программе приходится решать более сложную задачу разделения показателей каждой номенклатурной группы среди позиций номенклатуры. Для решения задачи в информационной базе задается профиль распределения номенклатурной группы по входящим в ее состав позициям номенклатуры. В форме элемента справочника «Номенклатуры» указывается вес вхождения позиции номенклатуры в номенклатурную группу. Если вес не указан, он принимается равным нулю. Здесь важно правильно указать вес вхождения в группу относительно весов других позиций номенклатуры, входящих в ту же группу. Сам профиль распределения рассчитывается автоматически.
Так, если в некоторую номенклатурную группу входят четыре позиции номенклатуры с весами 12, 20, 8 и 0, то конфигурация рассчитает суммарный вес (12 + 20 + 8 + 0 = 40) и определит долю каждой позиции путем деления ее веса на суммарный вес. В результате получатся следующие доли вхождения позиций номенклатуры в номенклатурную группу: 30 %, 50 %, 20 % и 0 %.
ПРИМЕЧАНИЕ
Фактические веса вхождения позиций номенклатуры периодически изменяются вслед за изменениями номенклатуры выпуска, снятием с производства старых моделей (вес соответствующей номенклатуры приравнивается нулю), запуском в производство новых изделий, изменением спецификаций и т. д. Соответствующее изменение весов в информационной базе — это рутинная процедура, которая может быть выполнена сотрудником планового отдела в рабочем порядке.
Подобная процедура не должна приводить к нарушению сложившихся взаимосвязей между разными видами планов. Для этого в каждую номенклатурную группу должны включаться позиции номенклатуры, приблизительно равноценные по технологии изготовления или стоимости приобретения. Не следует, например, включать в одну номенклатурную группу такие разные по технологии изготовления и себестоимости изделия, как гоночные велосипеды и детские самокаты.
Формирование пачки документов планирования
В предыдущем разделе («Автоматическое распределение по номенклатуре») была рассмотрена обработка «Помощник планирования», вызываемая из формы документа планирования (с помощью кнопки «Заполнить» над табличной частью, см. рисунок на с. 64). Ту же самую обработку можно вызвать в расширенном варианте непосредственно из главного меню конфигурации.
Расширенный вариант обработки планирования позволяет автоматически заполнить целую пачку документов планирования для выбранных укрупненных бизнес-процессов основной деятельности, сценариев и периодов времени. Благодаря такой возможности можно по подготовленным документам «План продаж» получить пачку документов «План закупок» и «План производства» с автоматическим разнесением номенклатуры по двум видам документов планирования в зависимости от заданного вида воспроизводства.
Расширенный вариант обработки содержит закладки, используемые для настройки стратегии количества и сумм, а также фильтрации исходных данных («Стратегия расчета количества», «Стратегия расчета суммы», «Отборы»). Порядок их заполнения остается прежним. В расширенном варианте «Помощника планирования» отображается новая закладка «Сформированные документы».
Активно используется закладка «Конечные планы». Здесь указываются общие параметры формируемой пачки документов планирования: укрупненные бизнес-процессы основной деятельности, для которых следует сформировать документы (колонка «Вид плана»), сценарий, период времени, профиль распределения по периоду и профиль распределения по подпериоду (если в документе планирования предполагается использовать детализацию по подпериодам).
Закладка «Сформированные документы» предназначена для отображения списка документов планирования, сформированных в результате автоматической процедуры.
Профиль распределения по времени
Если период времени, для которого формируются документы планирования, превышает период сценария, то «Помощник планирования» производит автоматическое распределение полученных данных по периоду времени. Для выполнения преобразования данного типа используются данные из профилей распределения по периодам (другими словами, профилей сезонностей), указываемые в колонке «Профиль распределения» табличной части закладки «Конечные планы». В этой колонке можно ничего не указывать — тогда данные будут распределяться между периодами пропорционально количеству календарных дней.
«Профиль распределения по периодам» — это справочник. Он хранит информацию о весах, с которыми периоды меньшей длительности входят в периоды большей длительности.
Каждый элемент справочника «Профили распределения по периодам» имеет собственное наименование, реквизиты «Период» и «Подпериод». Под подпериодом понимается малый (составляющий) период времени, по которому производится распределение. Веса распределения указываются в табличной части формы элемента справочника «Профили распределения по периодам».
Тот же справочник «Профиль распределения по периодам» используется для автоматической детализации состава документа планирования по подпериодам (когда в документе планирования заполняется реквизит
На следующем рисунке приведены примеры профилей распределения производства и продаж для готовой продукции с сезонным спросом, которую покупают в основном весной и летом.
Данный текст является ознакомительным фрагментом.