Урок № 56. Инвентаризация расчетов с контрагентами
Урок № 56. Инвентаризация расчетов с контрагентами
Инвентаризация расчетов с контрагентами – документ, который составляется в соответствии с действующим законодательством. Инвентаризацию необходимо проводить перед составлением годовой бухгалтерской отчетности и перед проведением реорганизации (ликвидации) субъекта хозяйствования. Отметим, что проведение инвентаризации расчетов с контрагентами целесообразно и в ряде других случаев, поскольку ее цель – проверка обоснованности текущих данных о дебиторской и кредиторской задолженности предприятия.
На этом уроке мы научимся проводить инвентаризацию расчетов с контрагентами.
Для перехода в данный режим нужно выполнить команду главного меню Продажа | Инвентаризация расчетов с контрагентами (или в панели функций на вкладке Продажа щелкнуть мышью на ссылке Инвентаризация расчетов с контрагентами). В результате на экране отобразится окно списка документов (рис. 7.9).
Рис. 7.9. Список документов "Инвентаризация расчетов с контрагентами"
На рисунке видно, что окно представляет собой типичный интерфейс списка сформированных ранее документов. Для каждой позиции списка отображается информация, которой достаточно для идентификации документа (дата, номер, наименование организации и комментарий).
Ввод и редактирование документов осуществляются в окне, которое показано на рис. 7.10.
В верхней части окна в соответствующих полях указываются номер и дата документа, а также наименование организации, от имени которой он составляется. Эти параметры заполняются по тем же правилам, что и в окнах редактирования других документов, с которыми мы познакомились на предыдущих уроках. В нижней части окна находятся поля Ответственный и Комментарий, которые нам также хорошо знакомы.
Центральная часть окна состоит из четырех вкладок: Дебиторская задолженность, Кредиторская задолженность, Счета расчетов и Дополнительно. Рассмотрим порядок действий на каждой из них.
Содержимое вкладки Дебиторская задолженность показано на рис. 7.10; вкладка Кредиторская задолженность выглядит точно так же, и порядок работы на них одинаков.
В табличной части формируется перечень позиций, каждая из которых содержит сведения о дебиторской (кредиторской) задолженности по конкретному контрагенту.
Заполнять табличную часть можно как вручную, так и автоматически. В первом случае нужно нажать в инструментальной панели вкладки кнопку Добавить или клавишу <Insert>, после чего в соответствующих полях указать контрагента (выбирается из справочника контрагентов), счет учета расчетов с контрагентом (выбирается из справочника счетов), сумму подтвержденной и неподтвержденной контрагентом задолженности, а также сумму задолженности, по которой истек срок исковой давности.
Для удаления позиции из списка используйте кнопку инструментальной панели Удалить текущий или клавишу <Delete>.
На основании введенных данных программа автоматически рассчитает сумму задолженности по каждому контрагенту (она отобразится в колонке Всего, значение которой не редактируется), итоговую сумму задолженности по всем контрагентам с выделением подтвержденной и неподтвержденной задолженности, а также сумм, по которым истек срок исковой давности (эти сведении отобразятся в информационной строке под таблицей).
Намного удобнее заполнять табличную часть в автоматическом режиме. Для этого нужно нажать в инструментальной панели вкладки кнопку Заполнить, а в открывшемся меню выполнить команду Заполнить дебиторскую/кредиторскую задолженность. В результате табличная часть окна будет заполнена на основании данных бухгалтерского учета. По умолчанию все суммы считаются подтвержденными контрагентами, но при необходимости неподтвержденную сумму можно ввести в соответствующем поле вручную (так же, как и сумму, по которой истек срок исковой давности).Данный текст является ознакомительным фрагментом.